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申报股东分红是选择如图里的“分类所得申报”—“利息股息红利所得”对么？另所得项目选择是“其他利息，股息，红利所得”对么？
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2019-09-18
老师我就闹不明白了 其他债权投资公允价值上升 进其他综合收益吧 贷 进负债吧。“不影响利润，没有涉及所得税费用，不会影响所得税费用的。”
为什么不影响？ 我知道其他综合收益是所有者权益科目 递延所得税负债是负债科目 不是损益类不影响利润
但是他是不是间接影响所得税费用了 你看我下面的分录
计提递延所得税：
借：其他综合收益 1430*15%
贷：递延所得税负债 214.5
计提递延所得税负债 又影响计提所得税了吧？？
计提所得税
借：所得税费用
递延所得税负债 214.5
贷：应交税费-应交所得税
这不虽然没动利润 但是 影响所得税费用了吗？？？是我理解错误还是哪里出错了 请舟舟老师解答
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2020-07-14
我们是机械销售行业 这次我们变更了股权，工商和国税都办好了，交资料到地税去，地税的人看了财务报表，叫我们交其他应收款的明细，和固定资产的明细，我们其他应收款挂了老板娘的名字350万，这个要交个税20%，固定资产里有个车，29万，当时也是老板的名字买的，做到固定资产计提折旧，这两项都要补交个税和企业所得税，我现在还没有交资料给地税，有没有补救的办法呢？
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2018-04-09
应付职工工资那块，因为要扣社保和所得税，但是借应付职工薪酬，为啥要贷记其他应收款，然后代扣社保是又借记其他应收款
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2016-09-26
我们是劳务公司，别人用我们公司资质开票，那对方提供的也只有人员名单和身份证号码，那么收到对方公司转来的款，我们应该如何做账务处理，走其他应付款还是预付工资，人员需要全员申报个税吗，还有我们收取的企业所得税和管理费如何做账呢
1/1755
2019-06-04
老师您好，最近我们公司税务在稽查，科目其他应收款（公司往来）21年、22年、23年每年各一笔，税务要求我们补缴增值税并且确认收入，这个我应该怎么账务处理？同时，是不是要更正21-23年纳税申报和所得税汇算清缴？
3/22
2024-11-27
你好，老师，我想咨询一下企业所得税年度清缴的问题，我现在每个月做账利润积累已经负几十万了，但我公司有一笔借款，当时这笔钱和法人私人有关系，和公司无关，但进的公司账户，当时做的其他应收款，现在没法子退回去了，这笔钱有400万，那我到时候明年5月底之前做汇算清缴的时候，这笔钱应该提出来交所得税是不？还是就是在12月底做账的时候我的利润肯定还是负几十万，到时候明年做汇算清缴的时候是吧这400万减去利润再*25%呢还是今年12月底就做呢？
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2016-12-01
老师：请问：“我公司是核定企业，属于小微企业，减半交企业所得税的，减半部分我没有做任何会计分录的，减免的税费不做税务处理可以吗？ 还有后来，我年报时，税局搞错了，又征了这减半的税费，现在在办理退税手续，那这种情况，多征这部分，我做分录：其他应收款 贷：银行存款可以吗？
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2016-04-05
请问：“我公司是核定企业，属于小微企业，减半交企业所得税的，减半部分我没有做任何会计分录的，减免的税费不做税务处理可以吗？ 还有后来，我年报时，税局搞错了，又征了这减半的税费，现在在办理退税手续，那这种情况，多征这部分，我做分录：其他应收款 贷：银行存款可以吗？
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2016-04-05
劳务公司自己开票还发票。收入高。没进项成本和大的费用。我只能拿假工资冲和过路费冲。少交企业所得税，这工资银行不走。现金也太大。只能挂其他应付款，我看资产表其他应付款负数太大了。想着把发放的这笔不做。可是挂着怕忘了，再说还是要冲回的啊，有没有好的解决办法？按原则做。老板缴税不会同意的。不按原则做。
1/398
2017-07-12
老师，18年12月份另外一个会计为了不交企业所得税，暂估了一笔费用，借：管理费用，贷：其他应付款-暂估，金额是25万，钱也是没有付的，我问她说25万已经在今年5月份的时候汇算清缴的时候调整了，我现在账务怎么处理，贷方还是有其他应付款25万。
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2020-01-14
老师。我是个人独资企业。我收到一笔钱，是放在其他应付款-暂收。请问这笔钱要缴纳个人经验所得税吗？
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2020-02-10
所得税年报怎么报？比如年度有票据的管理费用20万，没有票据的管理费用有2万，这2万做了其他应付款，账载金额填22万还是20万？税收金额填多少？调增多少？
1/754
2020-03-27
你好老师，我们公司股东用公司钱买了房子，一直在其他应收款挂着账，我现在要给他冲掉，就是不想让股东年底交视同分红的个税，这块也没有票，汇算清缴调，交企业所得税，我做账务处理时，后面怎么附原始票据，直接附个证明可以吗？
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2021-11-12
老师好，我在申报所得税时填写报表的时候，发现报表下方的季初资产总额错误。（因为上期申报资产负债表的时候更改过的，其他应收更其他应付没有重分类所以导致报表数据变动）有没有关系，本期填写正确的吗？这个需要去税局更改吗
1/860
2019-07-12
非居民没有工资 薪金所得，但有其他个人所得，在计算税金的时候扣除生计5000吗
1/777
2020-11-16
直接计入所有者权益的利得和损失是计入其他综合收益里面还是其他资本公积里面
1/4748
2018-05-24
小规模公司需要注销，之前股东借入20万做进其他应付款的，一直亏损，现在要做平，计入
借：其他应付款—股东借款20万
贷：营业外收入20万，
我们公司需要交多少增值税?
需要交多少企业所得税？
3/362
2020-07-06
我们单位是小规模企业 报税也是季度申报 9月份为了少交企业所得税 在没有发票的情况下我计提了一个月的房子 做在了管理费用里 借：管理费用-房租费 贷：其他应付款-房租费 但是这个发票10月份没来 11份才开过来 我要怎么改 直接冲了是不是还要补3季度的企业所得税呢
1/655
2017-12-19
老师，你好，公司有一小部分支出没有发票，也无法开发票有一两千的，也有几百的，因为对方都是个人无法开发票，金额也不大，我这样做账对吗？
借:其他应付款-零星支出
贷:银行存款
这样的话企业所得税会增加，但是汇算清缴时也不用调增是吧？
6/515
2022-03-22
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