我们单位是小规模企业 报税也是季度申报 9月份为了少交企业所得税 在没有发票的情况下我计提了一个月的房子 做在了管理费用里 借：管理费用-房租费 贷：其他应付款-房租费 但是这个发票10月份没来 11份才开过来 我要怎么改 直接冲了是不是还要补3季度的企业所得税呢

我们单位是小规模企业 报税也是季度申报 9月份为了少交企业所得税 在没有发票的情况下我计提了一个月的房子 做在了管理费用里 借：管理费用-房租费 贷：其他应付款-房租费 但是这个发票10月份没来 11份才开过来 我要怎么改 直接冲了是不是还要补3季度的企业所得税呢

答： 你好，做相反分录冲销，然后根据发票做费用分录

你好老师我想问下我司上月只发生了一笔业务借管理费用贷其他应付款5000月.现在申报季度所得税的时候资产总额季度初季度末怎么填

答： 只有这一笔业务的吗 期初是0吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我提问：公司注册地是在郑州，在商丘建加气站，公司派了一部分人在那边办公，平时的一些支出有专人记费用流水账，每月公司转钱给那边负责记账的人，之前会计给他们转账直接借：其他应收款 贷：银行存款 次月商丘负责记流水账的人把发票送到公司，公司这边再单独记账，借：管理费用 贷：其他应付款 ，（其他应收款的金额等于其他应付款的金额）之前的会计每月报账时一直把转给商丘那部分的费用挂到其他应收款，商丘的那部分账挂着其他应付款里，次月送来的发票当月没有合并到郑州公司发生费用的里面，报税也没有报这一部分，在企业所得税汇算时把

答： 您好，您的问题是什么呢？