我提问：公司注册地是在郑州，在商丘建加气站，公司派了一部分人在那边办公，平时的一些支出有专人记费用流水账，每月公司转钱给那边负责记账的人，之前会计给他们转账直接借：其他应收款 贷：银行存款 次月商丘负责记流水账的人把发票送到公司，公司这边再单独记账，借：管理费用 贷：其他应付款 ，（其他应收款的金额等于其他应付款的金额）之前的会计每月报账时一直把转给商丘那部分的费用挂到其他应收款，商丘的那部分账挂着其他应付款里，次月送来的发票当月没有合并到郑州公司发生费用的里面，报税也没有报这一部分，在企业所得税汇算时把

妞妞 追问

2016-12-05 20:52

实质上这一块其他应收款是商丘建加油站时发生的费用，有发票，但是平时每月报税没报是分开的，这种也没办法调或做个啥分录给冲掉吗？

王雁鸣老师 解答

2016-12-05 20:27

您好，您的问题是什么呢？

王雁鸣老师 解答

2016-12-05 20:42

您好，其他应收款越来越大，没有其他办法，只有申报费用冲减或者还款处理的。

王雁鸣老师 解答

2016-12-05 20:58

您好，没办法的，除非让加油站申请营业执照独立核算并报税，公司拨的款转为投资处理。