我结转增值税后 出现了0.01的差额 怎么处理啊

^ω^光着脚丫跑 追问

2018-05-09 11:08

分录怎么做啊老师

蒋老师 解答

2018-05-09 11:11

你现在应交税金不是在贷方吗，转到借方去 
借：应交税费-应交增值税-销项税额  0.01 
      贷：主营业务收入  0.01

^ω^光着脚丫跑 追问

2018-05-09 11:13

如果是别的税种有小的出入呢  比如城建税  可以怎么处理啊

蒋老师 解答

2018-05-09 11:15

那你就冲减对应的科目啊，他们对应的是营业税金及附加

^ω^光着脚丫跑 追问

2018-05-09 11:16

好的  谢谢老师

蒋老师 解答

2018-05-09 11:23

不客气，满意请给五星好评，祝工作顺利！天天开心！