2023年暂估成本和费用，现在收到 同样的金额还需不需要做账务处理

聪慧的电脑 追问

2024-03-19 17:45

今年收到的发票附在去年的凭证后面？

家权老师 解答

2024-03-19 17:46

是的，因为是去年的费用，只是今年补发票

聪慧的电脑 追问

2024-03-19 17:47

例如今年1月暂估的成本3月来票金额一样怎样处理了，

家权老师 解答

2024-03-19 17:48

你1月怎么做的分录呢？

聪慧的电脑 追问

2024-03-19 17:53

借：库存商品贷应付账款--暂估款
然后结转成本

家权老师 解答

2024-03-19 17:55

那么发票到了就是

借：应付账款--暂估款
贷：应付账款-供应商

聪慧的电脑 追问

2024-03-19 18:02

那金额不一样是不是要 负数冲回，然后结转的成本怎样做

家权老师 解答

2024-03-19 18:04

是的，只调整暂估成本差额，不需要全额红冲