2025暂估了费用 借：成本费用 10000 贷：应付账款-暂估 10000 2026年发现有2025年的发票还没入账，发票金额是20000，请教一下老师怎么做账务处理？ 进项税额怎么处理？

暖暖老师 解答

2026-01-24 12:29

借以前年度损益调整10000
费用10000
应交税费进项税额
贷应付账款

哆啦 追问

2026-01-24 12:30

我们是小企业会计准则

暖暖老师 解答

2026-01-24 12:35

用未分配利润替代以前年度