老师，我想问一下，如果法人取备用金，我的账务处理是：借库存现金；贷银行存款是吗？那如果法人公司借款给法人，是借其他应收款-法人，贷银行存款；如果之前的财务人员把取备用金做的：借其他应付款；贷银行存款？之前财务这样做了后，导致我现在法人归还一笔借款，没有账可以冲，其他应收和其他应付都是平账的？这个挂其他应付款去冲吗？

我要靠实力 追问

2024-02-19 10:46

那后面法人取备用金，我都冲这个其他应付吗？

朴老师 解答

2024-02-19 10:49

同学你好
对的
是这样

我要靠实力 追问

2024-02-19 11:04

老师，我想问一下，公司股东报销的时候，走公账报销，但是票据不齐，转款直接转的备用金，我是不是直接挂在这个股东头上，借其他应付；贷银行存款？

朴老师 解答

2024-02-19 11:05

同学你好
对的
直接这样做分录就可以

我要靠实力 追问

2024-02-19 11:06

那后面其他应付越来越多，又怎么处理呢

我要靠实力 追问

2024-02-19 11:08

就一直挂起吗？

我要靠实力 追问

2024-02-19 11:09

还是说要等该股东拿票回来冲账呢

朴老师 解答

2024-02-19 11:10

同学你好
先挂账
等股东拿回来发票冲

我要靠实力 追问

2024-02-19 11:12

哦哦，好的
那上面提到的公司还款给股东先挂其他应付款，后面我就用备用金冲账是吗

朴老师 解答

2024-02-19 11:24

同学你好

对的
是这样的