有个人挂靠我们单位代缴五险！我们收到的费用被前会计这样记录：借：银行存款，贷：其他应收款！我们收到缴纳五险回单后，如何做账！可以调账：借：其他应收款 贷：其他应付款？

李霞老师 解答

2022-04-02 13:59

可以直接把他缴纳的社保全都记到管理费用里面，然后呢，贷银行存款就可以了。

米????粒 追问

2022-04-02 14:33

可是对方五险所有费用有转钱给我们，做管理费用的话，其他应收款如何消掉

李霞老师 解答

2022-04-02 14:39

那你这样，你再多做一个凭证，借其他应收款贷管理费用，本身你这个管理费用也不应该你们报销，因为这不是你们公司的员工。

米????粒 追问

2022-04-02 14:51

收到钱：借：银行存款 贷：其他应收款
五险税费回单：借：管理费用 贷：银行存款
再有一笔  借：其他应收款 贷：管理费用？

米????粒 追问

2022-04-02 14:53

我可不可以直接把以前的账调到其他应付款：借：其他应收款 贷：其他应付款款！然后按个人的其他应付款做回单帐务处理

李霞老师 解答

2022-04-02 14:57

对，我说的意思是你发的第一段文字里。

米????粒 追问

2022-04-02 15:00

那我可以做第二段文字的帐务？

李霞老师 解答

2022-04-02 15:15

嗯，我觉得我那个比较好一点，你那个也行。

米????粒 追问

2022-04-02 15:29

好，明白，谢谢

李霞老师 解答

2022-04-02 15:31

祝您生活愉快感谢五星