送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2026-05-28 06:25

1. A000000 基础信息表

- 必填:基本经营情况(从业人数、资产总额、行业等)

- 免填:主要股东及分红 

2. A100000 主表(核心,收入/成本/费用直接填) 

3. A105000 纳税调整项目明细表(有税会差异必填,如招待费、福利费超标)
 
二、免填表(6张,系统自动隐藏)
 
- A101010 一般企业收入明细表

- A102010 一般企业成本支出明细表

- A103000 事业单位收支明细表

- A104000 期间费用明细表

- A101020/A102020 金融企业收支明细表 
 
三、常用选填表(有业务才填)
 
- A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表(发工资、缴社保必填)

- A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表(有固定资产/无形资产必填)

- A106000 弥补亏损明细表(有以前年度亏损必填)

- A107012 研发费用加计扣除(有研发支出必填)

追问

2026-05-28 06:29

收到,谢谢老师,A107020所得税减免优惠明细表不用填对吧

暖暖老师 解答

2026-05-28 06:34

是的自动生成的这个

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相关问题讨论
你好,学员,这个只能选择其一的,不能同时用的
2022-02-13 21:23:55
一般纳税人,小微企业所得税应纳税所得额不超过300万,5%
2023-06-30 11:17:49
小微企业企业所得税:小型微利企业年应纳税所得额300以内全额按5%税率,不超过100万元的部分2.5%暂时未确定是否延期,等候通知;
2023-03-15 17:09:20
是的,2021年一般纳税人小微企业企业所得税的税率交5%。
2023-03-24 19:53:01
你好,按照一般企业 不属于小型微利企业了
2024-02-01 20:29:58
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