老师，我们是生产型出口企业，假如5月实际出货1000台，报关单在5月日期是800台 ， 200台报关单日期为6月1号时，这种情况当月增值税申报时销售收入确认800台，6月这200台收入计入6月收入的话，， 我们金蝶系统是按实物发出确认1000台收入 ，这样和税局系统收入会对不上啦 按报关单800确认又账实不符了 这个情况实务中要怎么办呢

顺利的大侠 追问

2026-06-11 14:24

老师能帮设立时间差异被查台账展开说明吗，需要提现哪些数据信息，一点思路没有

朴老师 解答

2026-06-11 14:26

台账必备字段
序号、发货月份、订单号、发货总量、账面确认收入、报关单号、报关出口日期、报关对应数量、退税申报期、当期税务申报收入、未申报数量、未申报收入、备注。
登记操作
5 月登记 1000 台发货全额入账，拆分 800 台当期申报、200 台挂账；6 月把 200 台转入当期申报，差异清零。
作用
留存表格备查，向税务局说明只是报关滞后的时间性差异，不用调财务账面。