开出维修费用怎么结转为成本? 借：银行存款等; 贷：其他业务收入; 贷：应交税费——应交增值税(销项税额) 成本按保养维修耗材及人工计算; 借：其他业务成本 贷：库存商品; 贷：应付职工薪酬 我想知道每月发放的工资是固定的，这里又贷职工薪酬，那应该怎么平账呢。

大倩 追问

2023-12-12 21:14

老师没有明白

小锁老师 解答

2023-12-12 21:16

你现在贷方是库存商品，然后你需要通过银行存款支付，或者是转主营业务收入

大倩 追问

2023-12-12 21:24

贷方库存商品是减少的维修时用到的商品，贷职工薪酬是因维修产生的劳务费，库存商品在采购和结转这样是平了，那职工薪酬每月领取工资是固定的，这个贷职工薪酬不平啊

小锁老师 解答

2023-12-12 21:25

等于说用库存商品支付给职工，然后这个也不结转了是吧？

大倩 追问

2023-12-12 21:29

老师，就是这一步我没明白，就是贷的职工薪酬应该如何平
成本按保养维修耗材及人工计算; 借：其他业务成本 贷：库存商品; 贷：应付职工薪酬 

小锁老师 解答

2023-12-12 21:31

这个的话，我觉得你们应该要应付支付薪酬，这个是正常支付才可以，因为这个只是计提

大倩 追问

2023-12-12 21:36

比如每月4000正常计提是借：管理费用4000贷:应付职工薪酬4000，如果哪个月产生了维修劳务费比如是500，计提时就是借：其他业务成本500管理费3500贷应付职工薪酬4000。老师是这个意思吗？

小锁老师 解答

2023-12-12 21:36

嗯对是这个意思的了

大倩 追问

2023-12-12 21:38

谢谢，终于搞明白了。

小锁老师 解答

2023-12-12 21:45

不客气的早点休息