公司7月份扫描认证了一张进项发票，已经抵扣也入账了。但是8月才发现发票开错了，而且对方公司7月份的时候已经作废了。然后我公司8月份做了进项税额转出。那我8月份做了这笔进项税额转出之后，会计分录应该怎么做呢？后期对方公司不会再给我们开发票了。

公司7月份扫描认证了一张进项发票，已经抵扣也入账了。但是8月才发现发票开错了，而且对方公司7月份的时候已经作废了。然后我公司8月份做了进项税额转出。那我8月份做了这笔进项税额转出之后，会计分录应该怎么做呢？后期对方公司不会再给我们开发票了。

答： 借：原材料（或库存商品） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

公司7月份扫描认证了一张进项发票，已经抵扣也入账了。但是8月才发现发票开错了，而且对方公司7月份的时候已经作废了。然后我公司8月份做了进项税额转出。那我8月份做了这笔进项税额转出之后，会计分录应该怎么做呢？后期对方公司不会再给我们开发票了。 发票都已经被对方公司当月就作废了，这样还能作为公司的库存吗？

答： 如果对方公司作废发票，你们单位不能入账的，必须重新开具发票入账，调整分录如下： 借：银行存款等 贷：库存商品等

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

7月份收到一张进项票，认证了，在8月份的时候发现了发票开错了，已作废。重新开了一张进项票回来。进项税额已经转出。但是这种情况的进项税额转出应该怎么做

答： 是你作废还是对方作废 你作废的话 不要进项转出