从供应商买来的原材料因部分质量不行退给供应商，供应商退了对应的21万货款给我们，但是之前开给进项发票已经认证了，现在该怎么做账务处理啊？发票认证了应该不能再退给供应商了吧？

哚唻咪、、 追问

2017-08-29 11:36

可是供应商开负数发票他们也是要之前的发票的全联的啊，他们不是能随便开负数发票的吧？

哚唻咪、、 追问

2017-08-29 11:45

噢，意思是开负数发票不用把发票退给对方啊？那老师，如果是跨月的发票对方没有认证发现不合规范又或者是税号开错了退回，那这种情况我开负数冲销了要重开的，这种情况是不是就要把之前开错的全部联次收回呀？

邹老师 解答

2017-08-29 11:31

你好，需要对方开具负数发票冲销之前购进的  
借；银行存款   贷；原材料  应交税费（进项税额 ）

邹老师 解答

2017-08-29 11:34

你好，不需要退回 
做进项负数，而不是转出

邹老师 解答

2017-08-29 11:36

你好，先给到对方开具负数发票，负数发票开完了还是可以给到你原件的

邹老师 解答

2017-08-29 11:46

你好，只是把原件退回协助开具负数发票，发票开具好了还是需要把原来退回 的发票给到购买方的