老师好，我现在在报25年企业所得税汇算清缴时填《资产，摊销及纳税调整明细表》发现25年5月份折旧多计提了10元， 可以不用调整吗，填《资产，摊销及纳税调整明细表》账载金额与税收金额直接按账上多提的折旧来填与25年年度财务报表保持一直， 26年1月少计提10元可以吗

欣亮522 追问

2026-01-10 14:44

是啊，5月本来应该提100.25的折旧的，提了110.25，后面一直没发现，现在报年报，一看12月底的资料折旧表差了10元，才发现5月多提了10元，那我填《资产，摊销及纳税调整明细表》账载累计折旧金额与税收累折旧金额 我还是按110.25来填哈

暖暖老师 解答

2026-01-10 14:45

可以的，这个操作是没有问题的啦

欣亮522 追问

2026-01-10 15:37

你好老师工商年报公示进不去了，https://www.gsxt.gov.cn/index.html是这个网址吗

暖暖老师 解答

2026-01-10 15:39

不要紧，过两天再试试吧

欣亮522 追问

2026-01-10 15:45

好的，是还太早了吗

暖暖老师 解答

2026-01-10 15:46

是的，这才过了元旦呢，不着急