那查了到6月底的应收帐款为贷方余额83576.88元,预收帐款贷方余额3263937.41元,坏帐准备余额为0,这边资负责表出来的数据是应收帐款为1141302.01元,预收帐款4488816.3,这个应收帐款能理解:就是-83576.88-3263937.41 4488816.3=1141302.01元,但是预收帐款为什么科目余额表贷方余额为3263937.41元,资产负债表上会是4488816.3元,帮看看是什么问题?
陈卫兰
于2017-07-28 17:15 发布 813次浏览
- 送心意
李爱文老师
职称: 会计师,精通Excel办公软件
2017-07-28 22:23
说明情况是这样的,就是应收账款明细中存在借方余额,也存在贷方余额;预收账款科目明细中可能也存在借方余额,也存在贷方余额。
最终进行重分类,就得到上述的数据
应收账款的报表数=应收账款的明细中借方余额+预收账款的明细中的借方余额
预收账款的报表数=应收账款的明细中贷方余额+预收账款的明细中的贷方余额
相关问题讨论

可以的,你能方便发个科目余额表和资产负债表的吗?我给你核对下
2019-06-03 09:34:47

你好。你们结转本年利润来吗
2019-01-14 11:38:30

你好,你这个公式是正确的
2018-04-23 13:19:21

是的
2017-05-04 11:30:52

你好,应当按明细科目余额分析计算填写才是的
应付账款=“应付账款”明细期末贷方余额+“预付账款”明细期末贷方余额
应收账款=“应收账款”明细期末借方余额+“预收账款”明细期末借方余额-“坏账准备”
预收款项=“预收账款”明细期末贷方余额+“应收账款”明细期末贷方余额
预付款项=“预付账款”明细期末借方余额+“应付账款”明细期末借方余额(如有坏账准备要减去相应的坏账准备)
2020-02-08 19:22:05
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
陈卫兰 追问
2017-07-29 09:37
李爱文老师 解答
2017-07-29 09:44
陈卫兰 追问
2017-07-29 10:48
李爱文老师 解答
2017-07-29 10:53