老师，新转过来的公司，12月份开了28万多的票，其他没有东西了，法人转了100到账户，付了个U盾的款，这个怎么做账？且还不用交所得税

刘艳红老师 解答

2025-12-25 15:37

法人转了100元到公账吗？

雅斓 追问

2025-12-25 15:43

是的，小规模
转到公账

雅斓 追问

2025-12-25 15:43

是的，转的100元

刘艳红老师 解答

2025-12-25 15:47

开的发票 
借：应收账款 
贷：主营业务收入 
应交税费 
法人转到公账 
借：银行存款 
贷：其他应付款 
支付了U盾 
借：财务费用 
贷：银行存款

雅斓 追问

2025-12-25 16:06

这个报税时没有成本，要交不少所得税啊！
怎么处理先不交税呢

刘艳红老师 解答

2025-12-25 16:15

这个后面要开成本票进来吗

雅斓 追问

2025-12-25 16:29

后面肯定会回成本票，这个月回不来呢

刘艳红老师 解答

2025-12-25 16:30

这个你可以先暂估入账，汇算清缴前收到发票就可以

雅斓 追问

2025-12-25 16:57

这个基本没有费用，暂估多少合适啊

刘艳红老师 解答

2025-12-25 17:04

你不想交企税，就暂估差不多的收入就可以

雅斓 追问

2025-12-25 17:15

那是不是风险太大了

刘艳红老师 解答

2025-12-25 19:23

你也可以交点税，看你们老板的要求