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朴老师

职称： 会计师

2025-12-26 10:50

1、开票 28 万（小规模按 1%）：借：应收账款 280000贷：主营业务收入 277227.72贷：应交税费 - 应交增值税 27722.28
2、法人转 100 元：借：银行存款 100 贷：其他应付款 - 法人 1003、付 U 盾费用：借：财务费用 - 手续费 XX 贷：银行存款 XX
不交企业所得税合规方法：暂估等额成本 / 费用 平掉利润（利润为 0 就不交）分录：借：主营业务成本 / 管理费用 277227.72 贷：应付账款 - 暂估 277227.72

雅斓 追问

2025-12-26 11:08

老师，这个暂估等额的成本有没有什么不妥？

朴老师 解答

2025-12-26 11:17

同学你好
这个一般没事的

雅斓 追问

2025-12-26 11:31

哦哦，
是不是还要做笔 ：
借  应交税费_应交增值税  2%（5544.55）  贷 营业外收入  5544.55

朴老师 解答

2025-12-26 11:36

同学你好
这个不需要的

雅斓 追问

2025-12-26 13:15

好的，知道了！谢谢老师

朴老师 解答

2025-12-26 13:18

满意请给五星好评，谢谢

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1、开票 28 万（小规模按 1%）：借：应收账款 280000贷：主营业务收入 277227.72贷：应交税费 - 应交增值税 27722.28 2、法人转 100 元：借：银行存款 100 贷：其他应付款 - 法人 1003、付 U 盾费用：借：财务费用 - 手续费 XX 贷：银行存款 XX 不交企业所得税合规方法：暂估等额成本 / 费用 平掉利润（利润为 0 就不交）分录：借：主营业务成本 / 管理费用 277227.72 贷：应付账款 - 暂估 277227.72
2025-12-26 10:50:56
您好！ 借：应交税费-应交个人经营所得税 贷：其他应付款-法人
2021-04-16 15:30:08
您好 公司名义贷款 借：银行存款 贷：短期借款
2020-04-13 14:54:40
转账具体是什么钱呢
2019-08-09 09:31:39
需要对方出一个委托书。 借银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数
2020-05-11 16:24:15
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