@郭老师 请郭老师解答问题哈

郭老师 解答

2022-06-17 15:03

在的具体的什么问题？

马莉 追问

2022-06-17 15:24

老师不忙吧？
昨天提问的500万以下资产一次性扣除的问题，今天我得多墨迹老师一会了。实践中没具体填报过，我自己把资产折旧、摊销及纳税调整明细表（A105080）按原表给做成EXCEL表，又举了一个空调5万元连续5年的填报，就想跟老师学习一下连续5年的完整填报，老师受累了啊！
假设该空调2022年01月份购买，为简化计算22年01月份开始计提折旧。共5年，图片不能全部上传那样不清楚，我分部分上传。老师看下，A105080上半部分我填报的数据是否正确？

马莉 追问

2022-06-17 15:26

老师先检查帐载部分，税收部分我一会再上传

郭老师 解答

2022-06-17 15:26

对的是的，是这么做的。

马莉 追问

2022-06-17 15:31

老师再帮我检查下A105080表上半部税收部分，看这部分数据我填报是否正确？

郭老师 解答

2022-06-17 15:32

第一年填写500万那里，第二年每年调整的时候就不要填写了，只填写具体的资产名字后面那一行就可以的。

马莉 追问

2022-06-17 15:47

老师我又把A105080表上半部税收部分重新拍照了，老师刚才解答的我没懂。麻烦再细化下！这部分是空调按一般折旧填报部分，还没到500万一次扣除部分呢！

郭老师 解答

2022-06-17 15:49

预缴的时候就不要填写这个表格。

马莉 追问

2022-06-17 15:49

A105080这张表，不是先按一般折旧填报，然后再按500以下再次填报吗？

郭老师 解答

2022-06-17 15:52

是的，是这么做的
我看成了预缴税款的了。

马莉 追问

2022-06-17 15:56

老师该表的第8列我涂颜色的部分填报 0 正确吗?我有些拿不准了啊

郭老师 解答

2022-06-17 16:03

对的是的是正确的可以的。

马莉 追问

2022-06-17 16:09

老师，附表是该空调填报500万以下部分了，我截图了老师再帮我仔细审核下。帐载与税收部分我这次给压缩成一张表了，便于审核啊！

郭老师 解答

2022-06-17 16:10

第九列这个出来自动的数据不对，应该是第二列减去第五列，你需要调增的。

马莉 追问

2022-06-17 16:20

第9列是自动计算的，我就不愁了，只要其他列填报正确就可以啦！总算把500万以下设备一次性扣除这张表给填报明白了，困扰了我好多次，因平时没遇到过所以一直想搞明白。感谢老师！老费眼神了！

老师您一会是不是要下班了，如果下班开车的话我就明天再继续提问啊！

郭老师 解答

2022-06-17 16:23

不下班你继续问就可以

郭老师 解答

2022-06-17 16:23

发现了一个问题，你的第八列不对，第八列和第三列填写一样的。

马莉 追问

2022-06-17 16:23

好的老师我再提问！

郭老师 解答

2022-06-17 16:25

好的，再提问就可以的。