B公司是一般纳税人，B公司在9月转了一笔款给A公司，B公司当时的会计分录为借;预付账款-A公司 贷;银行存款，次月B公同收到该笔款项的发票，B公司财务人员做的分录为借:管理费用 贷;其他应付款，现在账上挂着预付账款-A公司的账，实际应该是平的，如何更账?

学堂用户Y 追问

2022-05-17 16:13

今年直接做借其他应付款贷预付账款  调整是吗？

学堂用户Y 追问

2022-05-17 16:14

因为是去年9月-10月的

meizi老师 解答

2022-05-17 16:18

 你好；   是的。直接调整哈 ； 你不涉及损益科目   

学堂用户Y 追问

2022-05-17 16:24

借：管理费用 
贷：其他应付款-李江条
借： 管理费用 
贷：应收账款/预收账款等 这样可以吗？

学堂用户Y 追问

2022-05-17 16:25

红冲错误分录
借：管理费用   
贷：其他应付款
正确分录录入
借： 管理费用   
贷：应收账款/预收账款等

学堂用户Y 追问

2022-05-17 16:27

还是直接调就可以了？

meizi老师 解答

2022-05-17 16:34

你这个是 直接调整就行了。按我写的； 你费用金额肯定是没有错误的   

学堂用户Y 追问

2022-05-17 16:39

摘要写更正分录是吗？

meizi老师 解答

2022-05-17 16:43

 你好； 是的。写调整某凭证号