老师我们是在十月份缴42000元的租金费，当月也有对方公司给的发票 ，租金费是有9月份、10月份，11月份。在九月份计提借方管理费用14000贷方其他应付款14000。十月份计提借方管理费用14000贷方其他应付款确认借管理费用28000借预付账款14000贷银行存款42000。十一月借管理费用14000贷预付账款14000,。这样做对吗？这个还是还不太明白

福锋 追问

2023-04-21 14:39

没有想到重复，老师那只在十月份账吗？那这个要怎么做呢？

福锋 追问

2023-04-21 14:40

没有想到重复，老师那只在十月份做账吗？那这个要怎么做呢？

meizi老师 解答

2023-04-21 14:43

你好；  你应该每个月做一笔 在九月份计提借方管理费用14000贷方其他应付款14000 ：  十月份计提借方管理费用14000贷方其他应付款  ；十一月借管理费用14000贷其他应付款 14000  ；  到时支付直接做 ：借其他应付款  贷银行存款 即可； 你走预付账款去干吗  

福锋 追问

2023-04-21 15:02

哦！好的 这42000租金是在10月支付的，那  十月份计提借方管理费用14000贷方其他应付款  支付直接做 ：借其他应付款  贷银行存款这样对吧

meizi老师 解答

2023-04-21 15:02

你好1；     对的；  11月就只需要做一笔  ；十一月借管理费用14000贷其他应付款 14000  就行了。 这样就可以了 

福锋 追问

2023-04-21 15:19

21年12月支付21年12,月和22年1月、2月的租金，这个也要计提吗？

meizi老师 解答

2023-04-21 15:20

你好；  是的；按月去计提数据哈 

福锋 追问

2023-04-21 15:38

12月计提借管理费用14000贷其他应付款14000借其他应付款42000贷银行存款42000。1月份借管理费用14000贷其他应付款14000。2月借管理费用14000贷其他应付款14000是这样吗？

meizi老师 解答

2023-04-21 15:40

你好； 对的； 就是这样走科目哈 

福锋 追问

2023-04-21 15:52

好的，老师谢谢您，我想问一下，问其他老师为什么会计到预付账款呢
计提房租
借：管理费用-租赁费
贷：其他应付款-租金
收到发票和支付租金不同时间
支付租金
借：预付账款-待摊销租金
贷：银行存款
收到发票
借：其他应付款-租金
贷：预付账款-待摊销租金

meizi老师 解答

2023-04-21 15:54

你好；   预付账款 是先付款 ； 你的情况是 没有付款 的情况 ； 所以  要走贷方其他应付款哈  

福锋 追问

2023-04-21 17:11

好的，老师您帮忙看一下图上1月和2月是不是先付的，是在22年的12月付款的

meizi老师 解答

2023-04-21 17:15

你好；  这个是还没有付款的； 挂其他应付款