公司18年房租缴纳给物业4万元，当时物业给开了收据，当年没有入账，由于消防问题物业停业开不了发票了，帐做在19年了：借：其他应付款 贷银行存款。借：管理费用 贷：其他应付款。这样对吗？不对应该怎么做账？谢谢

lilly 追问

2020-03-17 17:40

但是付款是18年付的，还有没有补救的方法，谢谢

maize老师 解答

2020-03-17 17:43

没有别的好的办法，应该原则发生做2018年的，才对，

maize老师 解答

2020-03-17 17:44

你们和对方那个合同修改下？说的是2019年房租？

lilly 追问

2020-03-17 18:11

我刚看了收据，收据上面写的房费是18年9月—19年3月，我们公司一直是亏损很多，没有交所得税

maize老师 解答

2020-03-17 18:17

需要权责发生制做才可以，2018.9-2018.12之前没有做，做2019年年上面需要做以前年度损益调整才可以，不能影响2019年利润

lilly 追问

2020-03-17 18:19

18年和19年都是亏损，到时在19年汇算清缴不做税前扣除可以吗？谢谢您

maize老师 解答

2020-03-17 18:19

可以的，这个是可以的，