18年时收到发票：借：管理费用，贷：其他应付款。报销时：借：管理费用 ，贷：银行存款。19年才发现报销支付时错误，19年我该如何调账呢？

敏 追问

2019-09-12 09:30

是 的，老师。

郭老师 解答

2019-09-12 09:32

如果不修改18年的年报
借其他应付款借管理费用负数

敏 追问

2019-09-12 09:34

好的，谢谢老师。

郭老师 解答

2019-09-12 09:35

不用客气的，

敏 追问

2019-09-12 09:38

郭老师，假如这个借方是主营业务成本呢，是不是同样的处理方式呢？

郭老师 解答

2019-09-12 09:40

对的
是一样的处理的

敏 追问

2019-09-12 09:40

好的。非常感谢！