老师好，22年1月份暂估的库存商品（当时没有发票到） 借：库存 贷：应付账款-暂估 后2月份发票到了 只做了一笔发票的分录 借：库存 进项税额 贷：应付账款 忘记冲销1月份的暂估了 那请问可不可以在发现的月份中（4月份中才发现）补冲销1月份的暂估分录 借：库存 负数 贷;应付账款-暂估 负数？谢谢老师

紫色抹茶 追问

2022-04-18 16:17

老师好 那冲销暂估的记账凭证后面要不要附什么附件呢？

李霞老师 解答

2022-04-18 16:20

嗯，不需要付的，不需要付内容的。

紫色抹茶 追问

2022-04-18 16:47

还有再请问下老师  1月份暂估的库存数量是按照实际吨位32吨暂估的     但是2月份可能来的发票供应商是把1、2月份拿货数量开在一起的  开来的发票一共吨位是160吨   那我4月份按32吨暂估的冲销就行了 对吗？

李霞老师 解答

2022-04-18 16:54

这个没有严格的要求，你根据自己的收入来暂估就可以。