;)
老师您好，外贸公司，上个月有一批货发到国外，关于运单号国外那边提不了货，我们公司打算货不要了，应该如何处理？麻烦写一全套分录？要求懂外贸老师回答
Lili
于2022-02-14 13:28 发布 605次浏览
-
蒋飞老师
职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
2022-02-14 13:55
办公费，插线板，办公书架啊，开的是专票，可以抵扣增值 问
您好，你们公司是一般纳税人的情况下就可以抵扣进项税额。 答
老师，执行小企业会计准则的资产负债报表的往来项 问
您好，要的，不重分类就会有负数 答
商贸公司一般纳税人怎么进行结转损益 问
第一步：结转主营业务收入（所有收入类） 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 第二步：结转主营业务成本 %2B 费用类 借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本 税金及附加 销售费用（运费、包装费、平台费、人员提成等，商贸最常用） 管理费用（办公费、工资、社保、房租等） 财务费用（手续费、利息） 营业外支出 第三步：计提并结转企业所得税（有利润才做） 计提所得税 借：所得税费用 贷：应交税费 — 应交企业所得税 结转所得税费用 借：本年利润 贷：所得税费用 一般纳税人商贸企业，企业所得税税率常规 25%，小微企业可按优惠税率。 第四步：增值税不参与结转损益！ 重点：应交税费 — 应交增值税（销项 / 进项）是负债类，不进本年利润 月末增值税只做结转： 借：应交税费 — 应交增值税（销项税额） 贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额） 应交税费 — 应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费 — 应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费 — 未交增值税 三、年末结转本年利润（12 月底做） 1. 盈利（本年利润贷方余额） 借：本年利润 贷：利润分配 — 未分配利润 2. 亏损（本年利润借方余额） 借：利润分配 — 未分配利润 贷：本年利润 答
老师，企业所得税利润第一季度-10万，第二季度利润5 问
你好，有所得就要交企业所得税的。 答
老师企业所得税去年年底少预缴了，今年怎么调过来 问
您好，这个最好更正申报表，补交税费 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...
Lili 追问
2022-02-14 14:09
蒋飞老师 解答
2022-02-14 14:11
蒋飞老师 解答
2022-02-14 14:12
Lili 追问
2022-02-14 14:19
蒋飞老师 解答
2022-02-14 14:33
蒋飞老师 解答
2022-02-14 14:34
Lili 追问
2022-02-14 14:45
蒋飞老师 解答
2022-02-14 14:50
Lili 追问
2022-02-14 15:03
蒋飞老师 解答
2022-02-14 15:40
Lili 追问
2022-02-15 13:00
蒋飞老师 解答
2022-02-15 13:13
Lili 追问
2022-02-15 13:13