老师，我们是外贸公司，国外客户的货款收不回来，这个所得税汇算如何处理？如何填报？

愁哇愁哇滴 追问

2024-05-08 21:34

怎么核销处理？

愁哇愁哇滴 追问

2024-05-08 21:39

就是做了营业外支出，可以税前扣除吗？

冉老师 解答

2024-05-08 21:42

借营业外支出
贷应收账款

冉老师 解答

2024-05-08 21:42

核销的话，可以税前扣除

愁哇愁哇滴 追问

2024-05-08 22:08

我们用的小企业会计准则，且没计提坏账、没核销

冉老师 解答

2024-05-08 22:09

没计提坏账的话，可以直接核销，前提是确定收不回来了

愁哇愁哇滴 追问

2024-05-08 22:15

直接从应收转到营业外支出的

愁哇愁哇滴 追问

2024-05-08 22:34

老师，我这个坏账要调增，填表怎么填

冉老师 解答

2024-05-08 22:36

直接从应收转到营业外支出的

冉老师 解答

2024-05-08 22:36

在坏账准备里面纳税调增