你好，增值税有留抵，抵扣了3个月这个月交增值税，如何做分录？

小默老师 解答

2022-02-09 23:24

借：应交税费——应交增值税
贷：应交税费——未交增值税

孤独的月亮 追问

2022-02-09 23:25

抵扣了不用交税的3个月不用作账务处理吗

孤独的月亮 追问

2022-02-09 23:26

那3个月的增值税怎么处理

小默老师 解答

2022-02-09 23:27

那三个月不交税不用管

孤独的月亮 追问

2022-02-09 23:27

不用做账务处理吗

小默老师 解答

2022-02-09 23:28

不用进行账务处理

孤独的月亮 追问

2022-02-09 23:29

老师，我有100万的留抵税额，本月销项5万，进项2万，我怎么做账务处理，谢谢

孤独的月亮 追问

2022-02-09 23:29

不用做吗，那这月的增值税3万不用做账吗

小默老师 解答

2022-02-09 23:33

1.原来的留底在应交税费-未交增值税  借方150
2.本月，借：应交税费—应交增值税（销项税额）5
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）2
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）3
3.借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）3
贷：应交税费—未交增值税  3

小默老师 解答

2022-02-09 23:34

月末留底增值税剩余97

小默老师 解答

2022-02-09 23:34

发错了，是原来留底借方100

孤独的月亮 追问

2022-02-09 23:36

好的
谢谢

小默老师 解答

2022-02-09 23:37

嗯嗯，不客气的，晚安