送心意

meizi老师

职称中级会计师

2022-11-10 15:13

 你好;   你之前留底进项税在什么科目的   ;欠税科目在什么科目   

安静的红牛 追问

2022-11-10 15:20

都结转到未交增值税科目了

meizi老师 解答

2022-11-10 15:23

 你好; 那借贷方对冲即可 ; 你不用单独做分录了   

安静的红牛 追问

2022-11-10 15:26

进项税也有抵减滞纳金的,也不用做分录吗

meizi老师 解答

2022-11-10 15:31

你好;     你分录做; 借 营业外支出 - 滞纳金 贷应交税费-未交增值税  

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相关问题讨论
 你好;   你之前留底进项税在什么科目的   ;欠税科目在什么科目   
2022-11-10 15:13:56
您好, 你是指用留底抵扣销项吧
2024-08-06 21:16:38
你好,学员,这个需要税务局批准才能用
2023-09-14 15:07:17
您好,是的,就是留底的那个去欠
2023-01-29 09:53:46
用增值税留抵税额抵减增值税欠税的会计处理,实质上是在根据增值税税率法等法律法规,将留抵税额用于抵减增值税欠税。一般来说,企业应在当期应补缴或预缴税款中,先从增值税留抵税额中减去不足部分,然后缴纳差额税款。除此之外,该处理还需要记录在企业会计报表中,以便进行税收管理、统计和税务审计。
2023-02-24 21:06:05
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