送心意

刘艳红老师

职称中级会计师

2024-08-06 21:16

您好, 你是指用留底抵扣销项吧

青青 追问

2024-08-06 21:18

是抵以前欠税

刘艳红老师 解答

2024-08-06 21:20

期末留抵税额红字借记“应交税金——应交增值税(进项税额)”科目,贷记“应交税金——未交增值税”科目

青青 追问

2024-08-06 21:21

比如欠缴税额为672952.45,应缴滞纳金为31791.85.增值税进项留抵税额为385807.11
将增值税留抵税额385807.11抵减欠缴税额371446.79,抵减滞纳金14360.32,尚余增值税欠缴税额318937.19

刘艳红老师 解答

2024-08-06 21:23

你这种要最先抵减增值税的,不是按你说的这个分别来抵减

刘艳红老师 解答

2024-08-06 21:23

这个产生的滞纳金和没抵完的用公账扣

刘艳红老师 解答

2024-08-06 21:23

红字借记“应交税金——应交增值税(进项税额)”科目,贷记“应交税金——未交增值税”科目

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相关问题讨论
您好, 你是指用留底抵扣销项吧
2024-08-06 21:16:38
 你好;   你之前留底进项税在什么科目的   ;欠税科目在什么科目   
2022-11-10 15:13:56
你好,学员,这个需要税务局批准才能用
2023-09-14 15:07:17
您好,是的,就是留底的那个去欠
2023-01-29 09:53:46
对于留抵抵欠税,最后增值税附加税也不需要交了。对于如果留抵抵欠税后,还需要交增值税,同时需要交增值税附加税。
2021-04-30 16:50:26
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