送心意

玲老师

职称会计师

2022-02-08 15:28

你好  不用做特殊分录   

爱听歌的溪流 追问

2022-02-08 15:30

老师,那就结转进项税额和销项税额就可以了吗?

玲老师 解答

2022-02-08 15:36

你好 是的 
进项大的 借未交增值税
贷转出多交增值税  

爱听歌的溪流 追问

2022-02-08 16:23

借:应交税金——未交增值税
贷:应交税金——应交增值税(转出多交增值税)

爱听歌的溪流 追问

2022-02-08 16:23

老师,对不对?

玲老师 解答

2022-02-08 16:28

你好 分录 是正确的呢 

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相关问题讨论
1、不需要做结转增值税分录
2018-08-17 15:04:36
不单独做分录,你进项税额大于销项税额就做借 销项税额 转出未交增值税 贷进项税额,转出未交增值税是借方就表示留底
2019-09-12 14:24:13
您好,可以不做分录。
2017-06-10 23:09:40
你好  不用做特殊分录   
2022-02-08 15:28:14
按下面这个做分录就可以
2019-03-06 11:34:51
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