送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-12-11 11:02

你好
之前分录怎么做的
抵扣了所得税的吗
重新开的发票比之前的少是不

*^O^*奶昔 追问

2021-12-11 11:06

您好老师,之前没有涉及到缴纳所得税,汇算清缴的时候也剔除去了,重新开的发票和之前的金额是一样的,就是之前要开会,但是没有开成,今年把开会的钱换成别的业务了

郭老师 解答

2021-12-11 11:10

借管理费欧贷应付帐款
做的这个吗

*^O^*奶昔 追问

2021-12-11 11:11

嗯呐老师,之前是做借:管理费用,贷:银行存款

郭老师 解答

2021-12-11 11:15

借应付帐款
贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷应付帐款

*^O^*奶昔 追问

2021-12-11 11:19

老师,今年的是不是要走借:管理费用,贷:应付账款呢?因为发票是今年开具的,要不然就今年的费用就没有办法体现了呢?

郭老师 解答

2021-12-11 11:23

这个属于去年的
用以前年度损益调整
一样可以抵扣

填写纳税调整明细表就可以

*^O^*奶昔 追问

2021-12-11 11:25

恩恩,好哒老师,我明白了,谢谢您了
·

郭老师 解答

2021-12-11 11:26

不用客气
工作愉快

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