假设一个员工社保全额1000 个人承担300公司承担700 缴纳社保分录 借 管理费用700 其他应收款- 社保员工个人承担部分 300 贷 银行存款1000 当月员工工资应发3000 实发 2700 计提工资 借 管理费用 3000 应付职工薪酬 3000 发放工资 借 应付职工薪酬 3000 贷 其他应收款－社保员工个人承担部分 300 银行存款 2700 上方分录有问题吗

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:33

那社保公司承担部分做什么分录

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:34

这一连串的业务要怎么做分录

meizi老师 解答

2021-11-09 10:35

你好 ；  缴纳社保；借其他应收款- 社保1000贷银行存款1000；   支付工资 ：借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-社保1000  银行存款  

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:36

计提多少工资喃

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:37

社保要全额做其他应收款吗

meizi老师 解答

2021-11-09 10:38

你好；   计提工资多少；看你的应发工资是多少来判断的 ； 是的。 因为都是个人承担 全额做其他应收款  

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:41

社保有700是公司承担的

meizi老师 解答

2021-11-09 10:44

你好；    那你上面描述是 社保1000元。      是个人全额承担1000哦 ；    那到底是个人承担300 还是 个人承担1000元；   单位是否承担700 元。 因为好具体判断科目的 

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:45

单位承担700个人承担300

meizi老师 解答

2021-11-09 10:47

你好；  借管理费用-社保 700贷应付职工薪酬-社保 700 ； 缴纳：借   应付职工薪酬-社保 700  ；其他应收款-个人社保300 贷银行存款1000 ；      发放工资；借应付职工薪酬-工资  ；贷 银行存款  ； 其他应收款-个人社保300   

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:55

老师，你再看看我最开始发的分录，只是计提社保和缴纳社保的时候少了个应付职工薪酬科目的过渡 对吧

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:58

算下来公司要计提3700（3000应发工资+700社保）的管理费用 但实际支出只有3400（2700实发工资+700社保）的管理费用

淡淡的菠萝 追问

2021-11-09 10:58

这300的差额是什么原因

meizi老师 解答

2021-11-09 11:00

你好 ；     是的。 自己去调整分录 哈 ；  什么意思 ； 我都没有看懂你这个   算下来公司要计提3700（3000应发工资 700社保）的管理费用 但实际支出只有3400（2700实发工资 700社保）的管理费用