老师，我把销售人员的工资记入劳务成本，计提工资跟社保的时候是否社保个人扣除那部分呢直接记入劳务陈本，计提时 借 劳务成本 贷 应付职工薪酬 发放工资扣除个人部分时 借 应付职工薪酬 贷银行存款 其他应收款 个人社保

Lily 追问

2021-10-10 16:28

7月没有收入我没有结转成本，直接结转损益了，8月份我们公司有项目收入了，结转陈本我是结转7月份支付的工资那部份劳务成本吗？

答疑苏老师 解答

2021-10-10 16:31

你好，看收入对应的成本是不是这些，是的话就结转就可以了。

Lily 追问

2021-10-10 16:35

我们比较特殊，房产中介经纪公司，活动项目有才有收入，有事候可能5 6 7月没有收入，8月有一笔收入，然后9月又没有收入，工资每月都发，那我比如8月有收入，我就结转8月份支付的职工薪酬部分的劳务成本(7月工资)去结转主营业务收入，还是全部的应付职工薪酬

答疑苏老师 解答

2021-10-10 16:37

你好，8月份有收入可以之前月份的工资都结转成本。

Lily 追问

2021-10-10 16:39

前面的我都已经结转损益了到本年利润了

Lily 追问

2021-10-10 16:39

月末不是都得结转吗？

答疑苏老师 解答

2021-10-10 16:39

你好，那就结转8月份支付的就可以了。

Lily 追问

2021-10-10 16:40

7月份之前的我都已经做了结转到损益了

Lily 追问

2021-10-10 16:41

那我该怎么做分录呢

答疑苏老师 解答

2021-10-10 16:41

你好，那就结转8月份到成本了，正常没有收入的月份应该结转损益的，就是不知你们这个收入和之前月份的付出关系大不大。

Lily 追问

2021-10-10 16:41

是结转劳务成本那部份，还是全部人员的工资

答疑苏老师 解答

2021-10-10 16:43

你好，结转劳务成本那部分。