你好，我想咨询一下，我们资产负债表里面的其他应收款是负数，所以报表里面的资产总额是负数，那我们所得税季报里面的资产金额怎么填写，是填资产负债表里面的负数，还是填写把其他应收款的负数调整到其他应付款后的金额？

巴豆 追问

2021-04-07 15:34

之前申报的时候都填写的负数，现在要调整的话需要要怎么调整？只调整当前一期？

maize老师 解答

2021-04-07 15:43

12月做分录调正数可以这个，

巴豆 追问

2021-04-07 15:50

纳税申报季报的资产负债表的数据是调当期，还是把之前的每期都要调整？

maize老师 解答

2021-04-07 15:56

你这个对应只需要改下年报可以，你问下你税局年报和季报是不是可以不一样，不行就改下4季度申报可以，可以，那只需要年报不是负数可以

maize老师 解答

2021-04-07 15:57

我看之前学员反馈问税局，税局说之前季度财务报表申报不给改 年报对就可以呢，那你要改还改不了