郭老师 请问财务报表导出的报表 其他应收款 其他应付款没有重分类 之前申报财务报表一直就这样申报的 现在做22年审计报告 那边需要我们调整 请问我需要修改22年的账务处理吗 现在需要做什么吗 是不是只要所得税汇算的资产负债表和审计的一致就可以呢

sun 追问

2023-04-18 18:24

好的  郭老师  我还有几个问题：
1、是不是季度财务报表就不再更改了   按重分类后的申报年度财务报表就可以

2、年度财务报表是按汇算清缴之前的还是汇算清缴之后的？

3、目前给审计公司的是汇算清缴之前的   这样可以吗？

4、重分类后的资产会有变化   那企业所得税申报那里的资产也需要重新调整吗

郭老师 解答

2023-04-18 18:30

你好，可以的，然后你第二季度开始也得重分类。

郭老师 解答

2023-04-18 18:31

年度财务报表和第四季度的是一样的。

郭老师 解答

2023-04-18 18:31

汇算之前的你调整了什么业务？只有一个重分类吗？

郭老师 解答

2023-04-18 18:31

资产和负债都需要调整的。

sun 追问

2023-04-18 18:34

老师  是22年度的财务报表   
年度财务报表和第四季度的是一样的。这个不一样了  因为之前没有重分类  需要去更改四季度的财报吗
现在就调整了重分类  然后汇算调增了利润的郭老师

2、年度财务报表是按汇算清缴之前的还是汇算清缴之后的？

3、目前给审计公司的是汇算清缴之前的   这样可以吗？

郭老师 解答

2023-04-18 18:36

你好，第四季度的建议去修改，你看下你还能修改吗？修改之后按照重分类之后的财务报表做年报
调整利润的这个不需要修改的账务处理做到今年
就是不影响你的利润表。

郭老师 解答

2023-04-18 18:36

财务报表按照汇算清缴。调整之前的。

郭老师 解答

2023-04-18 18:36

三个可以的，就是这么做。

sun 追问

2023-04-18 18:39

老师  第四季度的现在没法修改了   可以年度财务报表按重分类之后的  之前的不再管吗
重分类后的资产会有变化   那企业所得税申报那里的资产也需要重新调整吗

郭老师 解答

2023-04-18 18:46

你好可以的
可以这么做的