老师好 我最近接了一个记账公司的账 他给我的账的余额借贷不相等 他使用的是用友记账软件 我想问一下 如果2019年有这个科目 他2020年即使没有发生任何金额 也应该延续到2020年吧 我没有必要要综合着他2019年的账看 对不对 他给我2020年的账 虽然是记到9月份 也应该是所有科目余额借贷相加金额相等 否则就是不正确

老师，从代理记账那里结果来的账，发现2021年的期初余额是错的，查账后发现他们用的是2020年11月份末的余额，而且这个11月份的余额也是错的，2020年1-11月份中有一个凭证是科目用错，一个凭证是漏记了一笔利息收入，2020年12月份有业务发生，而且他们也已经登账（估计是后补的）， 2021年查账后发现2月份有四笔业务漏记，不涉及损益类，我在另一个软件上接着做2022年的账，要设置2022年的期初余额，但是他们弄的账2021年末余额根本对不上，这个我要怎么调整？直接在2022年调吗？还是可以在他们的账套上直接调整？这样的话对之前的报表什么的会不会有影响？

答： 同学你好 在他们的账套上直接调整

问下老师，之前请的代账公司做会计，结果他给我的科目余额表，年初余额借贷方不等，借贷方发生额不等，期末余额借贷方不等，问他，他就说借贷方发生额不等是正常的，不管别的，让我只录期末余额就可以，这合理么？

答： 你好！这样肯定不合理了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

学员:我想问下两个问题：①以前年度应付账款货款借方余额为10元 应付账款暂估也为10元 发票现在开不了了 已经超过3年了 这两个科目能直接对冲吗？就是借应付账款暂估 贷：应付账款货款②就是应付账款暂估贷方有余额 其他科目没有相关供应商 这个也是以前年度的 发票也是来不了 这个账务处理要怎么处理呢？老师:①可以直接对冲，即借：应付账款货款，贷：应付账款暂估。②可以将应付账款暂估贷方余额转入其他科目，如应付账款清理或其他应付款等。②上面的问题不能直接转为营业外收入吗？他票没来货来了 钱没付，另外应付账款借方有余额 但是不用支付了 是不是可以直接转为营业外收入 应付账款贷方有余额的话是不是可以转为营业外收入呢？

答： 你好，以上是前面老师给你的处理，现在是哪里还不明白么？