老师，我们公司，之前是代账公司记账，今年一月份拿回来自己记账，我们公司是电梯销售公司，也承接电梯的安装和维护。之前拿回账来之后，按科目余额表的余额建账，开始记账的，最近看了一下之前的帐，发现在去年年底，有一笔暂估人工费做的分录是借：管理费用 贷：其他应付款，20多万？这笔分录有什么税务风险呢？我需要调整吗？还是不管它，继续按我建的帐记下去？

老师，我们公司，之前是代账公司记账，今年一月份拿回来自己记账，我们公司是电梯销售公司，也承接电梯的安装和维护。之前拿回账来之后，按科目余额表的余额建账，开始记账的，最近看了一下之前的帐，发现在去年年底，有一笔暂估人工费做的分录是借：管理费用 贷：其他应付款，20多万？这笔分录有什么税务风险呢？我需要调整吗？还是不管它，继续按我建的帐记下去？

答： 同学你好 这个汇算清缴之前来发票就行 没有发票就调增

老师 老会计做账时科目余额表显示：其他应付款贷方是负数的余额表示的是什么呢

答： 同学你好，贷方负数可以理解为是其他应收款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，您好，年终结账以后发现科目余额表与利润表中有个营业费用数据对不上，差了3000，查账发现以前的账计错了，错误的分录是这样的，借：现金 3000 贷：营业费用 3000，正确分录应该是 借：现金 3000 贷：其他应付款 3000，我现在要怎么调整呢？这样调对吗？借：营业费用 300 贷：其他应付款3000 还是这样调 贷：营业费用 -3000 贷：其他 应付款 3000 谢谢老师指点

答： 您好 损益类科目 结转到本年利润的时候 贷方发生额 您软件可以取数么？