我们公司有一部分人是上级单位调派在我公司的，每月工资我单位已经发放，医保社保我们转钱到上级单位代发放，这个分录怎么做？

我们公司有一部分人是上级单位调派在我公司的，每月工资我单位已经发放，医保社保我们转钱到上级单位代发放，这个分录怎么做？

答： 由于没有发票，无法在你们单位企业所得税税前列支费用。可以做账务处理，计入医保费、社保费，但无法在企业所得税税前列支，就会按无票的费用调增应纳税所得额，补交企业所得税

我们当月工资下月发放，但是社保是当月扣当月的，等于说社保当月扣了，工资还没发，这个分录应该怎么写？

答： 工资下月发 当月要计提的呀 下月发的时候 再冲减应付职工薪酬 社保单位缴费部分，冲减应付职工薪酬 个人缴费部分 通过其他应收款 冲减下月实际支付的工资呀

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我们当月工资下月发放，但是社保是当月扣当月的，等于说社保当月扣了，工资还没发，这个分录应该怎么写？

答： 借应付职工薪酬（单位部分） 其他应收款（个人部分） 贷银行存款