供应商需开发票，进项转出，需要怎么做分录？

春暖花开 追问

2026-03-02 16:12

税务局给我发了这个

文文老师 解答

2026-03-02 16:17

原来购入分录如何做的

春暖花开 追问

2026-03-02 17:08

借 主营业务成本  25631.07  应交税费进项768.93 贷：应付账款26400

文文老师 解答

2026-03-02 17:12

借：主营业务成本 贷：应交税费-应交税费-进项转出

春暖花开 追问

2026-03-02 17:15

申报时呢 进项专出吗？这个月没税要交，但有待抵扣的。这样需要补税吗

文文老师 解答

2026-03-02 17:20

是的，申报时  进项专出

春暖花开 追问

2026-03-03 10:45

老师那成本就少了25631.07 企业所得税那里要怎么操作呢？

文文老师 解答

2026-03-03 10:49

企业所得税汇算时，调增处理

春暖花开 追问

2026-03-03 10:56

今年5月企业所得税汇算调增吗？还是说要找到2019年的企业所得税汇算调增吗  我这供应商开的发票是2019年的。也是那时入账的。

文文老师 解答

2026-03-03 11:01

今年5月企业所得税汇算调增