我们公司因为供应商税务问题 导致2022年供应商开给我们的一笔进项这个月要做为异常凭证做进项税额转出 请问下转出的这边进项税额要怎么做分录

心灵美的柠檬 追问

2024-08-15 16:38

2022年是实际发生了业务的
现在是由于供应商自己没有按时报税  被对方税务局通知我们这笔金额要做进项税额转出不是发票本身的问题   完全是对方供应商这段时间没有报税的问题导致的

郭老师 解答

2024-08-15 16:39

那就进项转出就可以的，
做到利润分配未分配利润里面去。

心灵美的柠檬 追问

2024-08-15 16:42

是做这个科目吗    这个问题我问过很多人了 每个人的答案都不一样你帮我问下你们那里授课的注会的老师罗  搞一个权威的答案给我行吗

郭老师 解答

2024-08-15 16:42

不好意思，我们这边没法问他。不是一个部门的，你需要找联系他直播课找他

心灵美的柠檬 追问

2024-08-15 16:43

有人说直接冲减原材料 有人说做以前年度损益调整  你现在告诉我的是做到利润分配 未分配利润

郭老师 解答

2024-08-15 16:45

好做以前年度损益调整和利润分配未分配利润是一样的，因为一个是企业会计准则，一个是小企业会计准则。这个理解了吧。做原材料的，你看下你的原材料结转的成本吗？如果结转的成本，他还得结转到以前年度损益调整，那结果是不是一样的？

郭老师 解答

2024-08-15 16:45

这回理解了吗？所以说，不同的做法结果是一样的

没问题吧