4月在报完税以后，税务局打电话说我们有三张发票需要做进项税额转出，在4月更正申报时做出进项税额转出1万元，当时更正申报时提醒不需要交税，因为我们进项大于销项。在5月进行0申报时，主表第36行本月数显示上月进项税转出的1万元，在5月申报时，也提醒低于1元无需交税，那我36行这个金额，是需要去大厅补交税么？

???? ???? ???? 追问

2023-05-11 11:11

那36行的数据不是0，该怎么办？

郭老师 解答

2023-05-11 11:12

你好，36号的金额是多少？他是单独要求你补税吗？

郭老师 解答

2023-05-11 11:12

税务局那边是单独要求你补税，还是做进项转出自己申报。

???? ???? ???? 追问

2023-05-11 11:15

上月做出进项后，税务局让我们提供完税证明，但是上月更正做进项转出时，没提醒要交税，所以当时也没交。他让我们回公司自己更正做进项税转出。

郭老师 解答

2023-05-11 11:16

你跟你税务局那边说，我们有留底，不需要交税，没有完税证明。

???? ???? ???? 追问

2023-05-11 11:18

没抵扣完的进项留底，是可以补进项税转出这一部分的费用是么？如果可以的话，本月的申报表上留底税额数据没变，36行数据也不是0

郭老师 解答

2023-05-11 11:19

是的，可以抵扣的，这个金额就是不变。

???? ???? ???? 追问

2023-05-11 11:28

如果抵扣了的话，正常情况下我的主表第36行，是不是应该为0呢？

郭老师 解答

2023-05-11 11:31

对的，是的，是这个意思的。

???? ???? ???? 追问

2023-05-11 11:32

本月我在申报时，36行是可以自行填写变更的，当时自动带出的数据是上月做的进项转出数，那我在本月申报时候，直接手动更改这个数字，更改为0就行了是么？

郭老师 解答

2023-05-11 11:34

可以的，可以这么做的。