郭老师您好。销售合同已经签了，6月份我们收到会务费10万。发票未给对方开具。我6月做账 借：银行存款 贷：应收账款或是借：银行存款 贷：预收账款。都可以吧我用预收账款和应收账款任何一个都可以吧。7月开发票后我做帐 借：应收账款 贷：主营业务收入~会务服务收入 应交税费~应交增值税~销项税额。对吧

美丽而峰华 追问

2020-07-11 09:53

郭老师，6月我们领导从公户转到他个人账户70万。这怎么做分录。摘要写的采购款。

郭老师 解答

2020-07-11 09:57

借其他应收款贷银行存款
采购回来，借库存商品贷其他应收款。

美丽而峰华 追问

2020-07-11 09:58

实际不是采购郭老师摘要领导随便写的网银转账的时候。就是把钱提到个人账户，这怎么做分录啊

郭老师 解答

2020-07-11 10:02

借其他应收款贷银行存款。

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:07

我摘要就写往来款。借：其他应收款 贷银行存款。可以吧

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:11

现金流量项目我选择：支付其他与经营活动有关的现金对吧

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:12

郭老师，不涉及现金流量和无关现金流量这两个项目日常都会用在什么样的地方吗，什么时候选择这两项呢

郭老师 解答

2020-07-11 10:14

分录可以，现金流量也可以
计提工资计提税费的这些就不涉及现金流量，比如借管理费用贷应付职工薪酬。

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:15

哦，好的，回头我在学堂里多学学现金流量这部分内容，谢谢郭老师

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:16

给您送了心意谢谢郭老师的细心指导

郭老师 解答

2020-07-11 10:22

不用客气的，应该的。
感谢
不用送心意我们也给你回复哈
免费的

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:23

郭老师我在发放工资时做分录――借：应付职工薪酬-员工工资  贷：库存现金 时库存现金就要选择现金流量项目，我选的是：支付的职工薪酬这个项目。对吧

郭老师 解答

2020-07-11 10:26

支付给职工的以及为职工支付的。

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:28

好滴明白啦

郭老师 解答

2020-07-11 10:33

不用客气的
应该的

美丽而峰华 追问

2020-07-11 10:53

郭老师我虚的库存现金有8万我冲减点应付账款可以吗。

郭老师 解答

2020-07-11 10:59

你好，可以冲回去的

美丽而峰华 追问

2020-07-11 11:01

嗯嗯好。还有一个就是。其他应收款~个人~张三可以冲减应付账款~A公司。吗？借：应付账款~A公司。贷：其他应收款~张三

美丽而峰华 追问

2020-07-11 11:04

我做分录时摘要怎么描述呢像这种做分录

郭老师 解答

2020-07-11 11:07

你好，这是一个公司的吗？委托收款的吗还是什么？

美丽而峰华 追问

2020-07-11 11:08

你是说这个个人和A公司是不是一个公司的是吗？如果是就可以这样做账务处理吗？如果不是是不是就不能这样做账务处理呢

郭老师 解答

2020-07-11 11:13

不是这样的，不可以处理，如果是这样的，需要出委托书。