老师 我应付职工薪酬这块期末无余额 因为没有做其他应收款这个科目，六月发放五月工资扣减五月社保，那我五月应该是有借方余额才对吧？但是现在是无余额的话 该怎么调整

博言老师 解答

2020-07-02 18:46

借 管理费用  100
贷 应付职工薪酬 100

借 应付职工薪酬 100
贷 其他应收款 社保 20
应交税费个税 5
银行存款 75

Roue 追问

2020-07-02 18:47

老师 是应付职工薪酬 社保这块 无余额 该怎么调整 因为社保都是当月扣 但是从员工那里扣得下月发工资 理应是有余额才对吧

博言老师 解答

2020-07-02 18:49

社保部分，其他应收款会有余额，是应该扣回得个人社保

博言老师 解答

2020-07-02 18:50

借 管理费用  20
贷 应付职工薪酬社保 公司部分20

借 应付职工薪酬社保 公司部分20
其他应收款社保 个人部分20
贷 银行存款40