老师，两个问题： ①其他应收款部分这是什么问题看不出来了，但是这个借方结余是不该有的怎么处理？ ②应付职工薪酬2月底应该是22914元，即下月应发的金额，但是2月份结账了，能否在3月份通过补计提调账？

哭泣的玉米 追问

2022-03-15 15:24

对的，个人社保部分

小惑老师 解答

2022-03-15 15:43

那就证明你扣除少了，缴纳的多了，需要从个人处收回

哭泣的玉米 追问

2022-03-15 15:45

怎么操作呢？借银行存款或者法人贷其他应收吗？这是以前的账，应该不好收回了？

小惑老师 解答

2022-03-15 15:47

如果你收回不了了你就做笔处理
借营业外支出
贷其他应收款

哭泣的玉米 追问

2022-03-15 16:00

跨年了也借营业外支出吗？还是做到未分配利润里，还有工资，补计提就可以了吗？如果可以的话是借管理费用还是未分配利润？

小惑老师 解答

2022-03-15 16:49

你不是再现在调整吗？就做倒这个月处理，
补计提工资是
借利润分配
贷应付职工薪酬

哭泣的玉米 追问

2022-03-15 16:50

好的，谢谢老师

小惑老师 解答

2022-03-15 16:52

不客气，祝您学习愉快