4月计提工资26000五月扣除社保2374.8实际发放出去23625.2现在会计分录怎么做啊？公司没有出钱缴纳社保过啊

秋意涵 追问

2020-06-11 16:57

企业承担部分是什么时候扣除的阿

江老师 解答

2020-06-11 16:58

发放工资时扣回。你不是说全部员工承担了吗，发放工资时全部扣了

秋意涵 追问

2020-06-11 16:58

上个月，我计提到这里了，咋办

江老师 解答

2020-06-11 17:00

直接就是4月份计提，5月份发放，这个是两个月的分录，一个月一张。

秋意涵 追问

2020-06-11 17:13

会计分录里面我做到社保保险里面了问题大吗

秋意涵 追问

2020-06-11 17:14

我是当月计提，下月发放的形式做的
这个月，我发放上月的做一个会计分录，再做一个计提5月份的分录

秋意涵 追问

2020-06-11 17:16

这里做的，社保费用对吗?应该是公司要出一部分吧

江老师 解答

2020-06-11 17:16

可以反结账，反记账后修改一下二级科目，不影响财务报表与税务申报

秋意涵 追问

2020-06-11 17:23

去财务软件里面修改下。能否冲红

江老师 解答

2020-06-11 17:23

可以冲红后，再按正确的分录做账务处理

秋意涵 追问

2020-06-11 17:26

好的，那就是工资那个表格做对吗?现在那就都是员工承担了?一般公司是怎么分公司和个人的承担部分的

江老师 解答

2020-06-11 17:28

是的，社保费用是分公司承担的金额与个人承担的金额，你可以直接到社保局导企业交社保的明细，上面的每个人的明细，就会有公司承担的各项社保明细，以及个人 承担的社保的明细数据。

秋意涵 追问

2020-06-11 17:29

这个应该社保局会从我们对公账号扣除的呢？我这边没扣除信息

江老师 解答

2020-06-11 17:33

社保局直接从公司对公账户划扣

秋意涵 追问

2020-06-11 17:35

我上月月底参保的，那应该6月份才知道个人扣了多少？那按我做的扣除没问题吗?有问题又冲红

江老师 解答

2020-06-11 17:37

这个可以到社保局拷贝相关的电子数据。

秋意涵 追问

2020-06-11 17:39

怎么拷贝？我去了，没人提的，我不知道怎么问

江老师 解答

2020-06-11 17:42

这个是社保局找人，就是说拷贝XX公司的社保明细

我们企业都是这样去拷贝的

秋意涵 追问

2020-06-11 17:43

u盘拿去吗?还是？

江老师 解答

2020-06-11 17:44

用U盘去拷贝，自己回来数据加工，再打印。
不然是无法算出个人承担的社保费 用，以及公司承担的社保费用的。