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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2020-06-05 18:25

社保二级科目只是单位负担的那一部分，个人负担的在工资里面。

张元 追问

2020-06-05 18:26

那就是只要计提单位缴纳的那部分吧，新手，不太懂，希望老师们能指点

郭老师 解答

2020-06-05 18:30

你好，都要计提只不过是个人的计提的工资啊。

张元 追问

2020-06-05 18:43

老师，你看我这样计提的对不对

郭老师 解答

2020-06-05 18:45

你这计提的都是个人的。

郭老师 解答

2020-06-05 18:45

个人的应该是借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资。

张元 追问

2020-06-05 18:49

老师，我是按实际缴纳的社保费4595.38计提的，我单位和个人都计提了，上个月，社保有减免，所以缴纳的比较少

张元 追问

2020-06-05 18:51

是不是做错了

郭老师 解答

2020-06-05 18:53

实际支付了多少你计提多少就可以

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相关问题讨论
同学，你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2025-10-21 09:16:19
你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分），  贷：银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好，计提时，借管理费用－－社保费，贷应付职工薪酬－－社保费，缴交时，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保费，贷银行存款，
2020-07-04 16:33:04
计提社保 借：管理费用/销售费用/制造费用—社保（单位部分） 贷：应付职工薪酬—社保
2023-05-03 11:30:32
你好，这个一般是计算好的，都是一致的，你得会算社保才行
2019-12-06 09:30:01
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