你好，我发给你的这张截图是社保系统上的，我单位有一个员工辞职了，我上个月退保了，然后10月份给她代扣代缴的金额又退回来了，该员工10月已经不在公司了，没有工资的。那么我做10月的工资表时，该如何做呢，10月的工资表上的代扣代缴的个人部分社保金额要跟社保系统上的金额对的上的吧

Kalen Wu 追问

2019-11-12 13:40

你的意思是在10月的工资表上这样写吗，因为上个月代扣代缴的社保已经代扣了，所以10月份在工资表上这样写，退回给该员工，这样可以吗

朴老师 解答

2019-11-12 13:42

10月份有工资吗？退回来的不用给她了，你直接计入营业外收入，这是对员工的补助

朴老师 解答

2019-11-12 13:43

错了，这是对公司的补助

Kalen Wu 追问

2019-11-12 13:58

我重新说吧，该员工8月中旬离职的，我是8月31日在社保系统上中断，这时候社保系统上9月份的费用已经产生了，9月的工资表里也把该员工个人部分的社保金额做进去了，如果不做进去，会跟社保系统上扣的金额对不上的。但是10月份社保系统上又退回来。所以我10月的工资表里也把这个退回来的个人部分金额做进去了

朴老师 解答

2019-11-12 14:03

退回来的直接计入营业外收入就

Kalen Wu 追问

2019-11-12 14:15

这个退回来的是个人部分，之前已经扣了该职工的个人部分，现在退回来了，是不是也要退回给该员工呢

朴老师 解答

2019-11-12 14:17

不用，这是对公司的补助，直接计入营业外收入

Kalen Wu 追问

2019-11-12 14:18

这退回来的是所属期9月的费用，之前9月的工资表里已经扣掉该员工承担的个人部分金额，现在10月退回来了，也就说该员工9月的社保没交成，那么我们是不是应该把多扣的退回给该员工呢

朴老师 解答

2019-11-12 14:24

没交成？那你这个退给该员工，然后冲销给他计提的社保金额

Kalen Wu 追问

2019-11-12 14:26

社保系统上既然显示退回了，就是没交成吧

朴老师 解答

2019-11-12 14:38

你要问清楚这是给你们的补助还是没交成，你要问下哦

Kalen Wu 追问

2019-11-12 15:37

没交成，社保系统上是22人，国税系统里的社会保险缴费表上也是22人，那我是不是不用冲减原来的费用啦

朴老师 解答

2019-11-12 15:42

申报成功的是22？给你退回的钱是一部分还是就是I这个人的

Kalen Wu 追问

2019-11-12 15:44

我现在发给你的截图分别是社保系统上的和国税系统里的社会保险缴费表

朴老师 解答

2019-11-12 15:46

那你这个就是没交成功

Kalen Wu 追问

2019-11-12 15:47

既然国税系统里的显示22，社保系统上的显示23，-1，那我还要不要冲销原来计提的社保费用，还有个问题，退回来的社保个人部分，我在个税系统上该怎么录呢，个税系统上录负数录不了，但是录到个税系统上的社保合计数要跟社保系统上的数据相符，该怎么办

朴老师 解答

2019-11-12 15:54

要冲销计提的和缴纳的，把钱给人家

Kalen Wu 追问

2019-11-12 15:57

国税系统上不是已经显示22人了吗，这个22是已经减掉退回的一个人的数字了，怎么还要计提社保费用呢

朴老师 解答

2019-11-12 16:03

不用计提呀，是要冲销

Kalen Wu 追问

2019-11-12 16:09

社保系统上本来是23人，然后该员工的社保退回，系统自动抵减了，所以是23-1=22，所以国税系统里的【社会保险缴费申报表】上的人数显示22人，为什么还要冲销之前计提的社保费用了。

朴老师 解答

2019-11-12 16:20

因为你没给人家交成功，你不是做了计提缴纳的分录吗