老师上个季度的社保费？做账的时候金额做少了，咋办？怎么处理？现在

勤勤 追问

2019-10-22 09:29

不是那样的，例如正确社保是1500.我上个月做账做的是1400.现在才发现怎么办

邹老师 解答

2019-10-22 09:29

你好，是少计提了100元的社保的意思？

勤勤 追问

2019-10-22 09:29

对

邹老师 解答

2019-10-22 09:32

你好，那就补计提就是了
借；管理费用等科目100，贷；应付职工薪酬——社保100

勤勤 追问

2019-10-22 09:33

那上个月的报表不是错的吗

邹老师 解答

2019-10-22 09:34

你好，是的，少计提了100的社保，就会导致报表数据错误的

勤勤 追问

2019-10-22 09:35

意思这个月补回就可以了吗？不用更改前面的数据表吧

邹老师 解答

2019-10-22 09:37

你好，可以这个月补计提，之前的数据就不去修改了

勤勤 追问

2019-10-22 09:40

老师，应该是这样实际支付社保费1500.我做账做1400.做计提分录和支付分录都用了1400。现在咋搞

邹老师 解答

2019-10-22 09:41

你好，补计提 ，借；管理费用等科目100，贷；应付职工薪酬——社保100
缴纳，借；应付职工薪酬——社保100，贷；银行存款 100

勤勤 追问

2019-10-22 09:43

那样做跟银行流水对不上啊

邹老师 解答

2019-10-22 09:53

你好，之前做了1400的计提，缴纳分录，银行减少了1400，而实际是 缴纳1500，现在补做缴纳100的社保，银行减少100，合计减少1500，与实际对的上啊