您好老师，现在不是免交单位部分的社保费吗？那做账的时候怎么做啊，单位交的部分不用做吗？谢谢

卡布奇诺 追问

2020-05-13 10:07

怎么计提啊？比如说我上个月计提的是，借 管理费用，贷 应付职工薪酬，，这个缴纳的社保就是，借管理费用 单位交的部分，其他应收款 个人部分，贷，银行存款，这样就行了是吧，单位交一部分，没交的，体现不出来

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 10:10

计提后，你应付职工薪酬 转营业外收入，你不交。
个人部分处理没问题

卡布奇诺 追问

2020-05-13 10:59

老师，以前没有单独计提社保费用，只是缴纳的时候，借管理费用单位部分，其他应收款个人部分，贷银行存款，这样有影响吗？谢谢

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 11:02

不合理，但不影响财务数据。

卡布奇诺 追问

2020-05-13 11:05

按照我那种方式就体现不出单位免交部分的费用是吧

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 11:11

是的，体现不出来 的

卡布奇诺 追问

2020-05-13 11:12

请问

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 11:14

你这部分是体现不出来免税金额的。你没有单独计提增值税

卡布奇诺 追问

2020-05-13 11:20

那下个月的时候我统一一次计提公司部分的社保费，是不是也可以啊

陈诗晗老师 解答

2020-05-13 11:23

可以的，这不影响，一年之内不影响