自查补缴以前年度营业收入的，对应的增值税怎么处理？

香蕉白羊 追问

2019-10-11 16:19

收入今年不敢再申报，怕影响今年的数据

马老师 解答

2019-10-11 16:25

营业收入用以前年度损益调整科目呢    最后结转到未分配利润  不影响你今年的利润收入的

香蕉白羊 追问

2019-10-11 16:36

老师，是我们公司有倆个工地去年未完工，未做结算，今年税务叫自查，把它调整成去年的收入，补充申报了所得税，其他的未做调账，所以请教怎么做？


这两笔今年的收入及增值税怎么做？又怕影响今年的数据

通过：以前年度损益调整做吗？

马老师 解答

2019-10-11 16:48

是的   涉及到以前年度损益的科目  要通过以前年度损益调整科目核算

香蕉白羊 追问

2019-10-11 17:07

对应的增值税怎么处理

马老师 解答

2019-10-11 17:10

增值税还是用未交增值税科目表示    申报的时候主表下面有个以前少交税金栏次填写