老师，我们有点特殊，我们是承包a餐厅，6月收入有几天算我们的，但是我们没开户，刷卡刷到她们那里，客人发票也是开她们的，不过现金收入是我们收，买菜那些是我们老板那钱付的，请问会计分录怎么做，我可6月份做，借长期待摊 63万，贷：其他应付款股东63万， 借 库存现金8000，贷，其他应付款 股东吗？然后下个月结转管理费用

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 16:56

我们承包a餐厅发生的费用和成本，我们6月就承包了，不过没开户，所以刷卡还是进a餐厅，发票也是a餐厅开

宋生老师 解答

2019-07-09 17:00

你好！你可以入长期待摊费用。
他这个是公司还是什么来的。

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 17:14

老师，我6月账要怎么做合理一点？

宋生老师 解答

2019-07-09 17:19

你好！你这样做是可以，只是这只能当内账了。

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 17:23

那我外账不做吗？因为我们费用有些7月份才付款，然后有些是老板自己付钱的，不做这个的话，我7月份付款的不知道挂哪里，而且我们又瘦了1万现金，还有挂账的到时候回款也不知道怎么做账呀

宋生老师 解答

2019-07-09 17:26

你好！是的，因为外账，要变更到你们公司后你们才能入

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 17:29

我们七月份正常了，就是6月份没有，但是我们前期这些费用不能啥也没有吧，也有几十万了，而且仓库又有存货

宋生老师 解答

2019-07-09 17:33

你好！你们什么时候去工商局变更的？

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 17:34

5月24号就变更了，不过6月底才开户，票种核定也还没通过

宋生老师 解答

2019-07-09 17:37

你好！这个没事，你是本身有一家公司，然后投资这个餐厅，还是你本身就是这家餐厅的，只是换了老板

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 17:40

那老师请问怎么做会计分录比较合理呢？外账，因为我要报所得税

宋生老师 解答

2019-07-09 17:50

你好！你是本身有一家公司，然后投资这个餐厅，还是你本身就是这家餐厅的，只是换了老板？

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 17:52

我们本身有这家餐饮，后来现在老板承包了，营业执照什么他都独立出来了核算的，法人也换了，所以现在我们和她们没关系的，不过就是6月他开户太晚了，所以进了以前那个公司的，发票也用以前哪个公司的

宋生老师 解答

2019-07-09 17:53

您好！那之前那些你就不要入外帐了，是他们入外账

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-09 18:00

老师，那这么多费用都不用做了吗？外账不做了？那我所得税那些怎么报？下个月付款6月供应商我怎么做

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-10 09:20

老师还在吗？请问我们这个要怎么做账出报表申报呢？麻烦您告诉一下我怎么做账比较合理

宋生老师 解答

2019-07-10 11:20

你好！是的，外帐不体现你这些支出，是他们的公司外账体现。
你所得税，按你实际现在公司的部分来做。
你6月有多少收入是你们自己的名义开出去的，就申报这部分。

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-10 11:23

老师，我不是给你看的那个6月收入是入了a餐厅，因为开票进账都是她们的，所以我们0申报，不过就是费用那一块，要怎么做外账分录？

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-10 11:44

老师你看一下我给你发的昨天的

学堂用户_ph188061 追问

2019-07-10 11:44

？？

宋生老师 解答

2019-07-10 13:32

你好！外账那一块，哪些是你们支出的，开的你们的发票，你们就入外账。